Вклад/депозит

Что такое вклад

Нормы и правила размещения вкладов в банках определяются главой 44 Гражданского кодекса РФ, а также отдельными федеральными законами, регулирующими банковскую деятельность.

Вклад считается надежным, но в то же время консервативным банковским продуктом. Он не несет рисков потери средств, так как клиент обязательно получит обратно ту же сумму, что и разместил на счете, еще и вместе с процентами. При этом вклад не столько помогает приумножить собственные накопления, сколько защищает их от обесценивания в условиях инфляции. Поэтому такой вариант хранения сбережений больше подходит для людей, которые не хотят рисковать накоплениями, инвестируя деньги в инструменты без гарантированной доходности.

Иногда вклад называют депозитом, но это более широкое понятие: подразумевает размещение разного рода ценностей в банке (денег, ценных бумаг, драгоценных металлов). Получается, что вклад — это разновидность депозита, при которой клиент передает банку деньги наличным или безналичным путем.

Не стоит путать вклад с накопительным счетом. Они хоть и имеют общую цель в виде сохранения денег и получения процентов, но все же немного отличаются. Накопительный счет открывается бессрочно и по нему нет никаких ограничений по пополнению счета или снятию средств: в любой момент можно положить или снять любую сумму. При этом ставка по накопительному счету, в отличие от вклада, не фиксированная и может меняться в меньшую или большую сторону на усмотрение банка. Вклады имеют более строгие условия, но, как правило, и более высокую доходность.

Также вклад отличается от эскроу, которые открываются для временного хранения денег при проведении различных сделок, например, с недвижимостью.

Как работает вклад

Клиент передает банку собственные средства с намерением сохранить деньги и получить проценты. Каждый банк определяет минимально необходимую сумму для открытия вклада. Обычно она стартует от 10 000-50 000 рублей, но может и отличаться в меньшую (от 1 000 рублей) или большую (от 100 000 рублей) сторону. Иногда банки устанавливают максимальную сумму, на которую начисляют проценты, например, до 3-5 млн рублей — все, что свыше, на счете хранится, но доход не приносит.

Как зарабатывают банки и клиенты

Полученные от клиента деньги банк пускает в оборот для получения дохода: выдает кредиты, приобретает ценные бумаги, вкладывает в разные финансовые инструменты. За счет своего заработка кредитно-финансовая организация выплачивает проценты вкладчикам на условиях заключенного договора.

Например, клиент открыл вклад на 100 000 рублей под 15% годовых. Банк, в свою очередь, аналогичную сумму выдал в кредит другому клиенту, но уже под 25% годовых. Разницу в 10% годовых банк оставит себе в качестве заработка, а 15% выплатит вкладчику. Независимо насколько доходными оказались вложения банка, он в любом случае выполнит обязательства.

Кто может оформить вклад

Открыть вклад может гражданин РФ или любой другой страны, а также лицо, не имеющее гражданства. Минимальный возраст для открытия счета — 14 лет. Верхних ограничений по возрасту нет. Также нет требований по регистрации, месту проживания и роду деятельности.

Как начисляются проценты

По каждому вкладу устанавливается годовой процент. По этой ставке на размещенные средства начисляется доход. Рыночные ставки по рублевым вкладам обычно зависят от ключевой ставки Банка России, уровня инфляции в стране, доходности по облигациям федерального займа, предложениям по вкладам в разных банках, а также от политики конкретной кредитно-финансовой организации. Чем выше процент по вкладу, тем больше заработает клиент.

Как выплачивается доход

Процентный доход по вкладам выплачивается согласно указанной в договоре годовой ставке. Начисление производится регулярно (раз в месяц, в квартал, в год) или единовременно в конце срока договора.

Если проценты начисляются на отдельный счет, то расчет производится по формуле простых процентов:

где,

• деньги — сумма денежных средств на счете вклада;
• процент — годовая процентная ставка;
• дни — количество дней, за которые начисляется процент.

Например, при сумме вклада 100 000 рублей по ставке 15% годовых за 30 дней начислится: (100 000 х 15 х 30) : (100 х 365) = 1232,88 рублей.

Если же начисленный доход прибавляется к основной сумме вклада (происходит капитализация), то проценты рассчитываются по более сложной формуле.

где,

n — это количество периодов, за которые в течение срока вклада начисляются проценты.

К примеру, на те же 100 000 рублей в первый месяц клиент получил 1232,88 руб. Проценты прибавились к вкладу и его сумма составила 101 232, 88 рублей. В следующем месяце проценты будут начисляться уже на увеличенную сумму и составят: (101 232,88 х 15 х 31) : (100 х 365) = 1289,68 руб. Эта сумма снова прибавится к вкладу и тогда остаток будет 102 522,56 рублей и т.д.

По вкладам с капитализацией банки обычно указывают не только номинальную (базовую) ставку, но и эффективную, которая получается за счет причисленных процентов.

Куда будут начисляться проценты — на отдельный счет либо на сам вклад — клиент выбирает самостоятельно, исходя из личных потребностей. Если хочется копить, то выгоднее оформить договор с капитализацией.

Возможность пополнения и частичного снятия

По некоторым вкладам допускается пополнение счета после его открытия. Обычно банк указывает какую сумму и когда можно внести. Например, от 1 000-3 000 рублей в течение первых 1, 3 или 6 месяцев. Встречаются долгосрочные вклады, которые можно пополнять в течение всего срока их действия, за исключением последних 30-60 дней.

Также иногда допускается снятие части суммы без потери процентов и закрытия договора. В среднем разрешается снять до 25-50% от суммы остатка, на счете должна остаться минимальная сумма. После частичного изъятия денег проценты будут начисляться на остаток средств.

Пролонгация договора

Когда срок договора закончится, вклад закрывается либо продлевается на аналогичный срок, но по действующей на момент пролонгации ставке. В обоих случаях проценты будут выплачены в полном объеме.

Если договор пролонгируется автоматически, клиент может оставить все как есть, если его устраивают новые условия и деньги пока не нужны, либо переоформить договор на новых, более подходящих условиях.

Досрочное закрытие

Любой вклад можно закрыть раньше срока, прописанного в договоре, например, если клиенту срочно понадобились деньги. Банк обязан вернуть всю сумму в день обращения клиента. В каждом договоре прописываются условия для его досрочного расторжения.

Главное условие касается процентной ставки. Банк имеет право пересчитать проценты, в том числе уже начисленные, по ставке «до востребования» либо по более низкой ставке, чем была во время действия договора.

Бывают случаи, когда банк не понижает годовую ставку в случае преждевременного закрытия счета, а просто начисляет проценты за фактический срок размещения средств.

В случае, если клиент ранее снимал начисленные проценты, а потом досрочно закрыл договор, то из общей суммы вклада банк вычтет уже полученные средства, за исключением разницы между базовой ставкой и «до востребования».

Виды и условия вкладов

На рынке представлено большое разнообразие вкладов. Их условно можно разделить на несколько видов, где каждый имеет определенные условия.

По сроку хранения средств

Все договоры можно разделить на две категории:

• срочные — заключаются на определенный срок, который указывается в календарных днях. Обычно банки открывают вклады на периоды от 30-90 дней (1-3 месяца) до 1000-1800 дней (3-5 лет). Например, предлагая вклад на 1 год, банк может заключать договор на 360, 365 или даже 370 дней. Точный срок и дата окончания будет указана в договоре;
• до востребования — в этом случае договор действует бессрочно, до тех пор, пока сам клиент не решит забрать деньги.

В обоих случаях клиент имеет право в любой момент потребовать свои деньги обратно и банк обязан вернуть их в полном объеме. Только в случае со срочным вкладом проценты могут быть пересчитаны по ставке «до востребования» или на других условиях, предусмотренных договором.

По валюте

Вклад можно открыть в рублях — национальной валюте РФ, а также в иностранных валютах: долларах США, евро, китайских юанях, японских йенах, арабских дирхамах и т.д. Каждый банк утверждает собственный список валют для приема вкладов.

Вклады бывают моновалютными (в одной валюте, например, в рублях или долларах) и мультивалютные (открывается одновременно несколько счетов в разных валютах — от 2-3 до 10-30). В случае мультивалютных вкладов можно переводить деньги из одной валюты в другую. Конвертация (обмен) производится по внутреннему курсу банка на дату операции.

Самая высокая доходность обычно по рублевым вкладам. По счетам в иностранной валюте ставки достаточно низкие, но здесь можно получить выгоду за счет роста курса иностранной валюты по отношению к рублю.

По процентной ставке

Ставка по вкладу зависит от размещенной суммы, выбранного срока, способа оформления (онлайн или в офисе банка) и других дополнительных опций, например, от возможности пополнять счет или частично снимать средства. Есть несколько разновидностей процентных ставок по вкладам:

• обычная — она фиксируется в договоре и изменению до окончания срока не подлежит;
• лестничная — изменяется с течением времени. Например, в первые 1-2 месяца действует самый высокий процент, а в остальные месяцы он постепенно снижается. В этом случае, чтобы оценить выгодность вклада, нужно смотреть среднее значение годовой ставки за весь период;
• плавающая — меняется в зависимости от какого-либо показателя. Например, зависит от ключевой ставки Банка России. Чем она выше, тем выше доходность по счету и наоборот;
• до востребования — самая минимальная ставка, которая обычно составляет 0,1-0,01% годовых.

В договоре всегда указывается вид и размер ставки. Также можно заранее рассчитать ожидаемый доход по вкладу на специальном калькуляторе.

По возможности пополнения

Есть вклады сберегательные — они предназначены для сохранения уже имеющейся суммы без изменения баланса счета. А есть накопительные — их можно пополнять по мере необходимости. С помощью вкладов, предусматривающих дополнительные взносы, клиент может копить средства на одном счете и с каждым разом получать все больше процентов.

По назначению

Основная часть вкладов, представленных на рынке, — универсальные. Они подходят широкому кругу клиентов. Но также есть и специализированные вклады:

• пенсионные и студенческие — отличаются повышенными ставками и сниженной начальной суммой взноса (даже от 1 рубля);
• детские — открываются родителем или опекуном на имя ребенка, который сможет снять накопленную сумму только при достижении 18-летнего возраста;
• акционные — приурочены в какому-либо празднику, например, к Новому году или юбилею банка. Отличаются повышенными ставками или наличием подарка при оформлении.

Каждый клиент может выбрать наиболее выгодное для себя предложение. Например, пожилой человек может оформить любой вклад из линейки банка, необязательно специальный пенсионный, если условия по обычному вкладу подходят ему больше.

По виду вложения

Когда речь идет про вклады, в первую очередь подразумеваются денежные вложения. Но банки также предлагают открывать вклады в драгоценных металлах: золоте, платине, палладии и т.д. Клиент покупает за деньги определенный вес металла в граммах по текущему курсу. С ростом стоимости грамма металла растет и ценность вложения.

Как открыть вклад

При выборе банка для оформления вклада нужно проверить наличие у кредитно-финансовой организации лицензии на банковскую деятельность, а также сертификата об участии в Системе страхования вкладов. Помимо этого следует выбирать надежный банк, который занимает топовые позиции в рейтингах по активам и другим финансовым показателям.

Вклад можно оформить разными способами:

• лично в офисе банка;
• онлайн в мобильном приложении или на сайте банка.

Для открытия счета достаточно указать какая сумма будет размещена и на какой срок, а также выбрать режим выплаты процентов (отдельно или на сам вклад) и дополнительные опции (пополнение, снятие). После подписания договора нужно будет пополнить свой счет удобным способом: наличными в кассе или безналичным переводом с другого счета или карты.

Какие документы нужны для оформления вклада

Потребуется только паспорт или другой документ, удостоверяющий личность. Иногда банки просят также указать номер СНИЛС.

Если открывается какой-то специальный вклад, например, «пенсионный» или «студенческий», то дополнительно потребуется документ, подтверждающий социальный статус гражданина: пенсионное удостоверение, студенческий билет, удостоверение многодетной семьи, военный билет и т.д.

Страхование вкладов

Согласно федеральному закону №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках РФ» вклады, открытые в банках-участниках системы страхования, застрахованы. Регулирует вопрос Агентство по страхованию вкладов (АСВ). Все банки-партнеры делают регулярные взносы в АСВ. Из общего фонда и производятся потом выплаты вкладчикам банков, у которых отозвали лицензию или ввели мораторий на удовлетворение требований кредиторов.

По закону при наступлении страхового случая каждый клиент получает возмещение в размере 100% от суммы вклада вместе с причисленными к нему процентами, но не более 1,4 млн рублей. Выплата действует на каждого вкладчика в одном банке. Если у человека несколько вкладов в разных банках и в нескольких наступил страховой случай, то АСВ выплатит сумму вклада (до 1,4 млн рублей) в каждом банке.

Поэтому целесообразно держать в одном банке сумму не превышающую максимальную компенсацию. А если сумма накоплений уже переваливает за 1 млн 400 тысяч рублей, имеет смысл распределить средства по разным банкам.

На вклады в иностранной валюте страховка также действует. Расчет суммы производится по курсу обмена на рубли, действующему на момент наступления страхового случая.

В течение 7 дней после отзыва у банка лицензии или введения моратория АСВ публикует информацию о предстоящих выплатах на своем сайте и на сайте Банка России. Определяются банки-агенты, через которые будут выдаваться денежные возмещения. Через 14 дней начинается прием заявлений на получение страховых выплат от вкладчиков. Не позднее 3 рабочих дней после подачи заявления происходит выплата страховой суммы.

Получить страховое возмещение можно в течение всей ликвидации банка, которая может длиться до 2-3 лет.

Доверенность на распоряжение вкладом

Каждый вкладчик имеет право бесплатно оформить доверенность на совершение операций по вкладу. Это делается непосредственно в самом банке по заявлению клиента. Доверенность можно оформить на любого совершеннолетнего человека. Она дает право на частичное или полное снятие средств, а также на закрытие договора.

Пополнить вклад может любой человек без доверенности. Для этого достаточно знать реквизиты: номер счета или договора, а также ФИО владельца. Если счет пополняется переводом из другого банка, то нужны полные реквизиты: название, БИК и корреспондентский счет банка, счет вклада.

Налогообложение вкладов

В некоторых случаях процентный доход, полученный с вкладов, подлежит налогообложению. Посчитать сумму процентов, которая не попадает под уплату налога, можно следующим образом: 1 000 000 рублей х максимальная ключевая ставка ЦБ за предыдущий год.

Например, в 2024 году самая высокая ставка ЦБ была 21%. Значит сумма процентного дохода в размере 1 000 000 х 21% = 210 000 рублей не подлежит налогообложению.

В расчет берутся не только полученные проценты по вкладам, но и по накопительным счетам и дебетовым картам. Доход, полученный одним человеком в разных банках, суммируется.

Если общий доход превысил порог (как например, 210 000 рублей за 2024 год), то с суммы превышения взимается налог:

• 13% при доходе с процентов до 5 млн рублей;
• 15% при доходе свыше 5 млн рублей.

Расчет налогооблагаемой базы производится банком самостоятельно в автоматическом режиме. Данные передаются в федеральную налоговую службу (ФНС). Клиент получает уведомление о необходимости уплаты налога через портал Госуслуг и в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Оплатить налог за предыдущий год нужно до конца текущего года, например, налог за 2025 год оплачивается до 31 декабря 2026 года.

Наследование вкладов

Каждый вкладчик имеет право оформить завещательное распоряжение. Документ оформляется в банке, где открыт вклад. Он дает право наследникам, указанным в распоряжении, получить деньги, необходимые для похорон (до 40 000 рублей), не дожидаясь 6 месяцев. Остальная сумма выдается при предъявлении свидетельства о праве на наследство, выданным нотариусом.