Накопительный счет

Что такое накопительный счет

Открыть накопительный счет можно в национальной и иностранной валютах. Перечень доступных валют зависит от конкретного банка.

Главное отличие накопительного счета от вклада заключается в большей гибкости с точки зрения распоряжения средствами. За клиентом сохраняется право в любой момент пополнять счет и снимать деньги. Для вкладов такая свобода действий не всегда доступна: возможность пополнения или частичного снятия средств зависит от условий договора с кредитно-финансовой организацией.

В случае открытия накопительного счета банк имеет право изменять процентную ставку, в отличие от вклада. При этом кредитно-финансовая организация может это сделать в одностороннем порядке в зависимости от ситуации на рынке или внутреннего решения кредитно-финансовой организации, предварительно уведомив об этом клиента.

От доходной карты (с процентом на остаток) накопительный счет отличается главным образом более высокой процентной ставкой, так как его цель — сбережение и приумножение средств, в то время как карточка предназначена для повседневных расчетов.

Как начисляются проценты по накопительному счету

Существует несколько принципиально разных подходов к начислению процентов по накопительному счету. Данное условие напрямую влияет на доходность банковского продукта и выгоду от хранения денег в банке.

На остаток в первый день расчетного периода

Проценты начисляются только на сумму, которая находилась на счете в начале расчетного периода, при условии, что в течение месяца остаток на счете не становился ниже этого значения. Если клиент снимает даже небольшую сумму, банк пересчитывает проценты, применяя минимальную ставку (до востребования). Также ставка до востребования применяется и к дополнительно внесенным клиентом средствам сверх остатка на первый день расчетного периода.

Пример. 1 ноября Вадим разместил на сберегательном счете 100 000 рублей. Для сохранения полной доходности ему нужно было удерживать этот остаток неизменным в течение месяца. Однако 10 ноября он снял 10 000 рублей, а затем 20 ноября внес дополнительно 15 000 рублей.

Проценты по основной ставке (например, 5% годовых) были бы начислены только на сумму 100 000 рублей, но только при условии, что никаких операций по счету не проводилось. Однако из-за снятия 10 000 рублей банк применил к оставшимся 90 000 рублей ставку до востребования (например, 0,01% годовых). Добавленные 15 000 рублей также подпадают под ставку до востребования. Таким образом, фактический доход клиента окажется значительно ниже, чем в случае сохранения первоначального остатка.

На минимальный остаток

Проценты по заявленной ставке начисляются на минимальную сумму, которая оставалась на счете в течение календарного месяца. Любое снятие средств в расчетный период автоматически приводит к снижению дохода клиента, а проценты на внесенные деньги могут быть начислены только по итогам следующего расчетного периода.

Пример. Анатолий открыл накопительный счет с заявленной ставкой 5% годовых. На начало ноября на счете находится 200 000 рублей. 5 ноября он снял 50 000 рублей, на счете осталось 150 000 рублей. 20 ноября Анатолий внес 100 000 рублей, и остаток на счете увеличился до 250 000 рублей. Однако при расчете процентов банк будет учитывать минимальный остаток за месяц — то есть 150 000 рублей.

Таким образом, проценты по ставке 5% годовых будут начисляться только на 150 000 рублей. Внесенные 100 000 рублей 20 ноября в расчете процентов участвовать не будут до следующего месяца.

На среднемесячный остаток

По итогам расчетного периода банк учитывает все пополнения и списания с накопительного счета, выводит среднее значение за месяц и начисляет на эту сумму проценты.

Пример. Ольга открыла накопительный счет с процентной ставкой 4% годовых. 1 октября на ее счете было 80 000 рублей. 5 октября она пополнила счет на 40 000 рублей, увеличив остаток до 120 000 рублей. 15 октября Ольга сняла 20 000 рублей, и на счете осталось 100 000 рублей.

Для расчета среднего остатка за месяц банк вычисляет среднюю сумму, которая находилась на счете в течение месяца, с учетом всех изменений. Она рассчитывается как взвешенное среднее остатков по дням. Для этого остатки за каждый период умножаются на количество дней, в течение которых они находились на счете, затем эти значения суммируются и результат делится на общее количество дней в месяце. В данном случае средний остаток составит 110 000 рублей. Проценты по ставке 4% годовых будут начислены на эту сумму.

На ежедневный остаток

В течение месяца банк каждые сутки в определенные часы фиксирует размещенную на счете сумму, начисляет на нее проценты и выплачивает доход одним платежом по итогам расчетного периода. При пополнении счета даже в последний день расчетного периода выплата за месяц окажется больше. Такой вариант начисления процентов считается наиболее выгодным для клиента.

Пример. У Александра 1 ноября на накопительном счете с процентной ставкой 5% годовых было 100 000 рублей. 10 ноября он внес 50 000 рублей, а 30 ноября — еще 50 000 рублей.

Банк фиксирует остатки ежедневно и начисляет проценты. За 9 дней на 100 000 рублей проценты составят 123,29 рубля, за 20 дней на 150 000 рублей — 410,96 рубля, и за 1 день на 200 000 рублей — 27,40 рубля.

Дополнительные условия начисления процентов

При изучении условий накопительного счета следует обращать внимание не только на способ начисления процентов, но и на другие важные характеристики банковского продукта. К примеру, часто банки оговаривают минимальный и максимальный размер остатка. Например, начисляют заявленные проценты, если на счете размещено не менее 10 000 рублей и не более 1 000 000 рублей. А если данное условие не выполняется, банк рассчитывает доход клиента по ставке до востребования.

Способы получить максимальный доход по накопительному счету

Есть несколько стратегий, которые помогут повысить доходность накопительного счета и обеспечить оптимальное использование средств:

Выбирать счета с высокой процентной ставкой. Начать следует с выбора накопительного счета с максимальным процентом, так как это напрямую влияет на размер дохода.

Отдавать предпочтение ежедневному или среднемесячному начислению процентов. При ежедневном начислении можно четко отслеживать изменения в балансе счета и быстро получать прибыль с пополнений, при среднемесячном — компенсировать краткосрочные снятия, если средства возвращаются на счет в течение того же месяца.

Уменьшать количество снятий средств. Чтобы избежать снижения ставки или потери части начисленных процентов, рекомендуется реже снимать средства в течение расчетного периода.

Использовать нескольких счетов. Размещение средств на нескольких накопительных счетах позволяет эффективно распределять бюджет и использовать каждый счет по назначению. Например, можно оставить средства на одном, чтобы они приносили проценты, а для снятий использовать другой.

Соблюдение лимитов на остаток. Если банки устанавливают лимиты на минимальный размер остатка, при котором начисляется заявленная ставка, важно следить за тем, чтобы сумма на счете не была ниже установленного ограничения.

Регулярное пополнение счета. Регулярные денежные поступления на счет помогут увеличивать доход. Многие банки предоставляют возможность настроить автоматический перевод после зачисления зарплаты.

Нужно ли платить налоги с дохода по накопительному счету

В разных странах налогообложение доходов с накопительных счетов может сильно различаться, в зависимости от национальных законов. В некоторых странах процентный доход облагаются значительными налогами, в других — с определенными исключениями или льготами.

В России, доходы, полученные по накопительным счетам, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов. Банки выступают в роли налоговых агентов и самостоятельно удерживают сумму с начисленных процентов. Поэтому необходимости подавать декларацию или дополнительно рассчитывать налог нет — все выполняется автоматически.

Важно учитывать, что начиная с 2021 года действует налог на процентные доходы, если общая сумма процентов, полученных с вкладов и накопительных счетов в разных банках, превышает установленный необлагаемый минимум. Этот минимум рассчитывается как ключевая ставка Банка России, действующая на 1 января отчетного года и умноженная на 1 миллион рублей. Если доход превышает этот порог, налог уплачивается с разницы между начисленными процентами и необлагаемой суммой.

Пример расчета. При ключевой ставке на 1 января в размере 8% необлагаемый минимум составит 80 000 рублей (1 000 000 × 8%). Если начисленные проценты за год составят 90 000 рублей, налогом облагается только 10 000 рублей.

Таким образом, для большинства вкладчиков налог с доходов по накопительным счетам остается невидимым и автоматически учитывается банками. Однако при наличии значительных сбережений в разных финансово-кредитных организациях важно учитывать общую сумму начисленных процентов.

Застрахованы ли накопительные счета

Все зависит от законодательства конкретной страны. Во многих государствах существуют программы, гарантирующие защиту накопительных счетов в случае финансовых трудностей у банка.

В частности, в России страхование распространяется на накопительные счета, открытые в банках-участниках Системы обязательного страхования вкладов. Соответствующий реестр кредитно-финансовых организаций ведет Агентство по страхованию вкладов. В случае отзыва у банка лицензии, государство гарантированно возвращает клиентам их сбережения в пределах 1 400 000 рублей. Размещенные на накопительных счетах деньги сверх указанного лимита клиент вправе требовать через подачу иска в суд.

Кто может открыть накопительный счет

Для открытия накопительного счета в разных странах существуют различные требования к возрасту, гражданству и другим условиям.

В России это могут сделать совершеннолетние граждане страны, а также иностранцы, которые находятся в РФ на законных основаниях — например, с разрешением на временное или постоянное пребывание, или по визе.

Несовершеннолетние граждане, начиная с 14 лет, могут открыть накопительный счет при условии получения согласия одного из родителей или законного представителя.

К сведению, родители имеют возможность открыть накопительный счет на имя ребенка, если он младше 14 лет. Однако до достижения ребенком совершеннолетия распоряжаться счетом смогут только родители или законные представители.

Как открыть накопительный счет

Действующие клиенты банка могут открыть накопительный счет в мобильном приложении буквально за несколько секунд и сразу пополнить его с карты или другого счета.

Для новых клиентов процесс начинается с подачи заявки на сайте банка. Затем необходимо пройти процедуру идентификации. Это можно сделать удаленно с использованием биометрии через мобильное приложение или интернет-банкинг. Если удаленная идентификация невозможна, потребуется посетить офис банка. После успешного подтверждения личности клиент получит доступ к накопительному счету и сможет сразу его пополнить.

Как снять деньги с накопительного счета

С помощью личного кабинета в системе банка можно быстро подать запрос на списание нужной суммы, и она сразу поступит на карточный счет клиента. Затем возможно снять наличные в банкомате, забрать деньги в офисе банка, перевести на другие счета или потратить средства на покупки с карты.

Если нужно снять деньги без использования онлайн-сервисов, стоит посетить отделение банка. В офисе банка нужно подать заявку на снятие средств с накопительного счета или перевести их на другой счет.

Могут ли заморозить накопительный счет

Под заморозкой накопительных счетов физических лиц подразумевается ситуация, когда банки на время ограничивают клиентов в праве свободно распоряжаться размещенными средствами. Как правило, в массовом порядке такое происходит, когда экономика страны сталкивается с кризисом и бесконтрольное снятие средств со счетов способно привести к крушению банковской системы. В России, в частности, последний раз подобные ограничения вводились в 1990-х годах и повторение такого сценария признается экспертами маловероятным.

Более реалистична ситуация, когда блокируется накопительный счет отдельного клиента. Такое может произойти при наличии у человека непогашенных долгов. Тогда на основании судебного решения приставы вправе арестовать счета физлица для последующего списания денежных средств до полного закрытия задолженности.

Преимущества накопительного счета

Использование накопительных счетов оказывается привлекательным для клиентов по нескольким причинам:

Защита от краж и мошенничества. При хранении наличных дома человек может лишиться сбережений в результате кражи, что исключено при размещении средств в банке. При этом к накопительному счету не привязана банковская карточка, благодаря чему мошенники не могут получить доступ к деньгам даже при утечке реквизитов платежного инструмента.

Прозрачность, контроль и автоматизация. Накопительный счет позволяет легко отслеживать динамику накоплений и начисление процентов через интернет-банкинг или мобильное приложение, что помогает лучше управлять бюджетом и планировать будущее. Кроме того, можно настроить автоматическое пополнение счета, что что помогает регулярно откладывать средства без лишних усилий.

Гибкость использования. Накопительный счет обеспечивает доступ к деньгам, что делает его идеальным вариантом для хранения средств, которые могут понадобиться внезапно.

Недостатки накопительного счета

Накопительный счет имеет и свои минусы, которые стоит учитывать при выборе этого финансового инструмента. К основным недостаткам относятся:

Низкая процентная ставка по сравнению со срочными вкладами. По накопительным счетам, как правило, получается меньший доход, чем по вкладам с фиксированным сроком. Это делает их менее выгодными для долгосрочного накопления значительных сумм.

Отсутствие фиксированной гарантии дохода. Процентная ставка на накопительном счете может меняться в зависимости от политики банка, что затрудняет планирование дохода.

Менее строгий контроль над расходами. Поскольку деньги с накопительного счета доступны для трат в любой момент, это может снижать мотивацию откладывать их, в отличие от срочного вклада, для которого не предусмотрено досрочное снятие средств.