Банк

Что такое банк

Банкам запрещено законом заниматься деятельностью, не относящейся к финансам, такой как торговля, страхование или производство.

Корни слова «банк» связаны с торговой и финансовой деятельностью на рынках Средневековой Европы. В Средневековой Италии менялы размещались на специальных скамьях или столах в общественных местах. Эти «banco» служили местом для обмена монет разного номинала и происхождения.

Сегодня банки являются неотъемлемой частью экономической системы. Они обеспечивают движение денежных средств и поддерживают развитие экономики.

Виды банков и их функции

В большинстве стран банковская система включает Центральный банк и множество коммерческих банков.

Центральный банк

Центробанк — это главный банк страны. Он разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику, но при этом не зависит от правительства. К его обязанностям относятся:

• эмиссия денежных средств, определение вида и номинала купюр и монет;
• контроль инфляции, в том числе путем изменения ключевой ставки;
• поддержание курса национальной валюты;
• хранение золотого запаса страны;
• регулирование деятельности банков и иных финансово-кредитных организаций (выдача и отзыв лицензий, контроль за соблюдением законов и регулирование финансовых отношений, в том числе с помощью создания инструкций).

Центральный банк может кредитовать только другие государства, но не физических лиц и компании. Однако в случае кризиса регулятор вправе оказывать финансовую поддержку коммерческим банкам.

Коммерческий банк

Обыватели часто воспринимают коммерческие банки, как кредитно-финансовые организации, которые были созданы частными лицами. На самом деле все банки, кроме Центрального являются коммерческими, так как они созданы с целью получения прибыли.

Такие кредитно-финансовые организации обслуживают физических и юридических лиц и предоставляют широкий спектр услуг. В частности, размещают средства на вкладах, оформляют кредиты, проводят операции со счетами, выпускают и обслуживают карты, обменивают валюту и консультируют по финансовым вопросам.

Коммерческие банки классифицируют по следующим критериям:

По виду лицензии

Для легальной работы коммерческому банку необходимо иметь лицензию от Центрального банка. Она бывает базовой и универсальной.

Например, чтобы получить базовую лицензию в 2024 году в России, банк должен иметь уставной капитал не менее 300 млн рублей. У таких кредитно-финансовых организаций нет права на обслуживание иностранных лиц и открытие представительств за границей.

Банки с универсальной лицензией могут осуществлять любые банковские операции, в том числе международные. Для ее получения требуется более крупный уставной капитал — 1 млрд рублей.

По составу капитала

Государственные. Акции банка полностью или частично (50% и более) принадлежат государству. Такие банки не только ориентированы на получение прибыли, но и на поддержку государственной экономической политики, реализацию социальных и инфраструктурных программ, а также стимулирование экономического развития страны.

Частные. Принадлежат частным инвесторам или акционерам. Основной целью является получение прибыли за счет предоставления широкого спектра банковских и финансовых услуг как для частных лиц, так и для бизнеса.

Если часть акций банка (меньше 50%) принадлежат государству, он все равно остается частными.

С иностранным участием. Значительная часть капитала или контрольный пакет акций принадлежит иностранным инвесторам. Такие банки действуют в стране на основе международного капитала, что позволяет им интегрироваться в глобальную финансовую систему и предлагать клиентам расширенные услуги.

Также есть кредитно-финансовые организации со смешанным капиталом: определенные доли уставного капитала предоставлены государством, частными инвесторами, в том числе и зарубежными.

По видам услуг

Есть универсальные и специализированные финансово-кредитные организации. Если первые оказывают широкий спектр услуг, то вторые выбирают одно направление. Обычно выделяют:

Сберегательные. Их основная задача заключается в приеме вкладов от физических лиц и обеспечении сохранности их сбережений. Такие банки специализируются на привлечении депозитов, предоставлении кредитов и часто ориентированы на долгосрочное обслуживание клиентов.

Инвестиционные. Специализируются на предоставлении услуг, связанных с рынком капитала, инвестициями и корпоративными финансами. Такие банки сосредоточены на работе с крупными компаниями, государственными структурами и инвесторами.

Ипотечные. Сосредоточены на предоставлении физическим и юридическим лицам ипотечных кредитов для покупки, строительства, ремонта жилой или коммерческой недвижимости.

Клиринговые. Обрабатывают и проводят платежи и расчетные операции между другими банками. Чаще всего это крупные структуры, которые обеспечивают ликвидность и расчетные операции для других финансовых институтов.

Разновидностью универсальных банков можно считать цифровые банки. Они оказывают полный спектр банковских услуг через интернет и мобильные платформы без необходимости посещать физические отделения. Такие банки часто называют необанками (от «neo» — новый), и их ключевая особенность — почти полное отсутствие офлайн-инфраструктуры.

По типу клиентов

Коммерческие банки могут обслуживать только конкретную категорию клиентов. В зависимости от этого выделяют:

Ретейловые (розничные). Ориентированы на предоставление банковских услуг физическим лицам и малым предприятиям. Основная цель таких банков — удовлетворение повседневных финансовых потребностей широкой аудитории клиентов.

Корпоративные. Обслуживают крупные компании и предприятия: выдают кредиты на цели бизнеса, предоставляют финансовые консультации сотрудникам организаций и осуществляют международные валютные операции.

Кооперативные. Основная особенность заключается в том, что члены кооператива одновременно являются клиентами и акционерами банка. Например, кредитно-финансовую организацию основал кооператив фермеров и предоставляет услуги только им.

Экспортно-импортные. Специализируются на финансировании внешнеэкономической деятельности и поддержке экспорта.

Развития. Созданы для финансирования важных проектов, которые не могут получить деньги от обычных коммерческих банков. Государства часто используют такие институты, чтобы поддерживать инициативы, решающие внутренние экономические, экологические, социальные и политические проблемы или для помощи развивающимся странам. Обычно такие банки финансируются государствами с сильной экономикой.

Венчурные. Специализируется на предоставлении кредитов и других форм финансирования для компаний на ранних стадиях развития, в частности стартапов и инновационных проектов. Основная задача такого банка — поддерживать бизнесы, которые, как правило, не могут получить деньги в обычных кредитно-финансовых организациях из-за высокого уровня риска.

Кэптивные (карманные). Основаны крупным промышленным предприятием или другой кредитно-финансовой организацией и специализируется на проведении операций исключительно материнской компании.

По региону

Местные. Это небольшие банки, которые работают в пределах определенного города, района или региона. Ориентированы на обслуживание местных жителей и малого бизнеса.

Национальные. Это крупные банки, которые ведут свою деятельность на уровне всей страны. Обслуживают широкий круг клиентов — от частных лиц до крупных корпораций.

Международные. Это финансовые институты, которые работают в нескольких странах и предоставляют трансграничные услуги. Они могут иметь филиалы и представительства по всему миру.

Такое разделение позволяет банкам удовлетворить потребности всех субъектов экономики, а также разрабатывать специализированные продукты и оптимизировать бизнес-процессы.

Как банки зарабатывают

Для поддержания ликвидности банка необходимо грамотно управлять ресурсами и активами. То есть удовлетворять потребности клиентов, минимизировать риски и получать прибыль на постоянной основе. Это главный принцип для успешного функционирования финансово-кредитной организации.

Ресурсы банка

Ресурсы — это деньги, привлеченные для осуществления деятельности. Среди них:

• уставной капитал — деньги учредителей, за счет которых сформирован кредитный портфель и выполнены нормативные требования для основания банка;
• вклады — депозиты и вклады компаний и частных лиц;
• кредиты — средства, выданные Центробанком в рамках антикризисной программы либо одолженные у других банков;
• эмиссия облигаций — ценные бумаги, выпущенные кредитно-финансовой организацией для привлечения денег.

Самым крупным ресурсом для банка, как правило, являются вклады клиентов.

Активы банка

Активы — это ресурсы, используемые для извлечения прибыли. Бывают разных форм с учетом цели и стратегии банка. К основным активам относятся:

• кредитный портфель — проценты по кредитам взимаемые с заемщиков в качестве вознаграждения за предоставление денег в долг;
• инвестиции — вложение в акции, облигации и другие финансовые инструменты;
• оперативные активы — деньги, находящиеся в кассах, на расчетных и корреспондентских счетах;
• недвижимость и оборудование — активы, необходимые для работы банка.
• межбанковские активы — кредиты, выданные другим банкам.

Также сюда включают дебиторскую задолженность и нематериальные активы (лицензии, программное обеспечение).

Источники дохода банка

Активные и пассивные операции — это ключевые направления деятельности банка, которые позволяют зарабатывать деньги, управлять рисками и поддерживать устойчивость. Эти операции делятся на две основные категории:

Пассивные операции

Это операции, с помощью которых привлекаются ресурсы, необходимые для осуществления активных операций.

Привлечение депозитов (вкладов). Это основной источник финансирования для большинства банков. Клиенты вносят средства на расчетные, сберегательные или срочные депозиты. Кредитно-финансовая организация платит вкладчикам процент за использование их средств, и эти средства становятся частью его пассивов.

Выпуск ценных бумаг (облигации, векселя). Выпускаются облигации и другие ценные бумаги для привлечения средств с рынка капитала. Инвесторы покупают облигации, и банк обязуется выплачивать проценты держателям, а также возвращать основной долг в срок.

Получение межбанковских кредитов. Часто средства занимаются у других банков. Такие кредиты обычно предоставляются на короткие сроки и используются для поддержания ликвидности.

Капитал. Собственные деньги (акционерный капитал и нераспределенная прибыль) также относится к пассивам. Хотя это не заемные средства, средства используется для обеспечения устойчивости и покрытия возможных убытков.

Получение кредита у центрального банка. В случае нехватки ликвидности банки могут обращаться за финансированием в центробанк. Эти кредиты часто выдаются под залог ценных бумаг и на короткий срок.

Активные операции

Это операции, с помощью которых банк размещает привлеченные ресурсы и зарабатывает деньги.

Кредитование. Кредитор предоставляет деньги в долг физическим и юридическим лицам, взимая процент за пользование заемными средствами.

Разница между процентными ставками по кредитам и депозитам (процентный спред) составляет основную часть прибыли. Чем больше кредитов банк выдает и чем эффективнее управляет рисками, тем выше его доход.

Например, доходность по вкладам составляет 7% годовых, а ставка по кредитам 15%. В этом случае прибыль кредитно-финансовой организации составит 8%.

Комиссии. Это деньги, которые взимаются за оказание услуг клиентам (открытие счетов, платежи и денежные переводы, выпуск и обслуживание карт, операции с иностранной валютой, эквайринг).

Чем чаще клиенты пользуются услугами и продуктами, тем больше заработок банка.

Инвестиции в ценные бумаги. Инвестируют в государственные облигации, корпоративные облигации, акции и другие финансовые инструменты для получения дохода от процентов или дивидендов.

В сегменте ценных бумагах прибыль также идет от брокерских операций, андеррайтинга и маржинальной торговли.

Межбанковские кредиты и депозиты. Банки могут размещать средства на межбанковском рынке, выдавая кредиты другим кредитно-финансовых организациям. Такие операции позволяют зарабатывать проценты и регулировать свою ликвидность.

Лизинг и факторинг. Некоторые банки предлагают лизинговые услуги (аренда оборудования или недвижимости с правом выкупа) и факторинг (покупка долговых обязательств клиентов). Эти операции приносят доход в виде комиссии и процентов, помогая диверсифицировать доходы.

Операции с иностранной валютой и драгоценными металлами. Покупка и продажа валюты, драгоценных металлов и иных финансовых инструментов. Операции с валютой и золотом часто используются для хеджирования рисков.

На металлах и монетах банки зарабатывают на спредах (разнице цены покупки и продажи) и дополнительных комиссиях за хранение и страхование, а в случае подарочных монет — наценкой за коллекционную ценность.

Инкассация. Процесс сбора, транспортировки и доставки денежных средств, ценностей и важных документов (например, чеков) от предприятий, банков и других организаций к месту их хранения или зачисления, например, в сам банк или на инкассаторский центр. Основная цель — обеспечить безопасную и своевременную доставку денежных средств и ценных бумаг, минимизируя риск их утраты или кражи.

Проектное финансирование. Банки могут инвестировать в конкретные проекты, такие как строительство объектов инфраструктуры, заводов и других крупных объектов. Такое финансирование обычно рассчитано на долгий срок и включает детальный анализ рисков и возможной доходности.

Операции с недвижимостью. Некоторые кредитно-финансовые организации вкладывают средства в недвижимость для получения дохода от аренды или прироста стоимости.

Также банки могут получать доход от сдачи в аренду ячеек и предоставления консалтинговых услуг.

Расходы банка

У банка также есть затраты, необходимые для ведения деятельности, поддержания инфраструктуры и обеспечения соответствия регуляторным требованиям. Эти расходы можно разделить на несколько основных категорий:

Процентные — выплаты по депозитам и вкладам. Привлекаются средства от клиентов через депозиты, за которые выплачивают проценты. Величина процентных расходов зависит от уровня процентных ставок на рынке, типа депозитов и других обязательств.

Операционные на повседневное функционирование банка. Включают расходы на аренду офисов, коммунальные услуги, административные и хозяйственные нужды, канцелярские принадлежности.

На персонал — затраты на оплату труда сотрудников, бонусы и социальные пакеты. Банки — одни из крупнейших работодателей, и зарплатный фонд составляет значительную часть их расходов. К тому же высококвалифицированные специалисты требуют конкурентной заработной платы.

Маркетинговые и рекламные на продвижение продуктов и услуг. Банки инвестируют значительные средства в маркетинговые кампании, чтобы привлекать новых клиентов и повышать узнаваемость бренда.

Технологические расходы на IT-инфраструктуру, программное обеспечение и кибербезопасность. Современные банки активно инвестируют в цифровые технологии, мобильные приложения и системы безопасности. Эти расходы растут с каждым годом, так как клиенты ожидают удобных онлайн-услуг и высокого уровня защиты данных.

На управление рисками и обеспечение резервов — затраты, связанные с формированием запаса средств для покрытия возможных убытков из-за невозврата кредитов. Чем выше риск кредитного портфеля, тем больше средств откладывается.

На соблюдение нормативных требований — затраты на соответствие законодательству и банковским стандартам. Включают затраты на подготовку и предоставление отчетности, проверку соответствия законодательству и внутренним стандартам, расходы на аудит и юридические услуги.

Амортизационные — расходы на износ основных средств и нематериальных активов. Кредитно-финансовые организации владеют зданиями, оборудованием, лицензиями на программное обеспечение, которые со временем изнашиваются или устаревают.

Налоговые — налоги, уплачиваемые в бюджет. Налогообложение варьируется в зависимости от юрисдикции, в которой работает банк.

Банки управляют своими расходами для обеспечения прибыльности и конкурентоспособности. Вот основные подходы: оптимизация операционных расходов, контроль над фондами оплаты труда, технологическая модернизация, управление рисками.

Эти подходы помогают поддерживать эффективность деятельности и обеспечивать стабильную прибыль.

Управление банком

Чтобы кредитно-финансовая работала без перебоев, нужно скоординировать нескольких уровней руководства и специализированных подразделений. Важно сбалансировать интересы клиентов, акционеров, регуляторов и сотрудников. Вот основные участники:

Совет директоров

Обычно включает независимых и профессиональных директоров с опытом в банковском деле, финансах, юриспруденции и других смежных сферах.

Функции:

• Определяет стратегическое направление банка.
• Утверждает основные цели, политику и ключевые решения.
• Следит за финансовыми результатами и соблюдением регуляторных норм.
• Нанимает и оценивает топ-менеджмент, включая генерального директора.

Топ-менеджмент

Обычно в их число входят генеральный директор (CEO), финансовый директор (CFO), операционный директор (COO), руководители ключевых направлений (кредитный департамент, маркетинг, IT, риски и т.д.).

Функции:

• Реализуют стратегию, утвержденную советом директоров.
• Осуществляют контроль над ежедневной деятельностью и операциями банка.
• Принимают решения по управлению финансовыми потоками, маркетинговой стратегии, найму и развитию персонала.

Комитеты (совещательные и исполнительные)

Обычно создается несколько комитетов, которые помогают совету директоров и топ-менеджменту в принятии решений.

• Комитет по управлению рисками: анализирует и оценивает все виды рисков, принимает меры по их снижению.
• Кредитный комитет: рассматривает и одобряет крупные кредиты, определяет кредитные лимиты.
• Аудиторский комитет: контролирует соответствие деятельности банка нормативным требованиям и внутренним стандартам.
• Комитет по корпоративному управлению: занимается вопросами корпоративной культуры, этики и социальной ответственности.

Отделы банка

Управление рисками. Определяет, анализирует и управляет рисками (кредитные, рыночные, операционные, репутационные). Основная задача — обеспечить устойчивость кредитно-финансовой организации и минимизировать убытки.

Финансовый. Отвечает за управление финансовыми потоками, планирование бюджета, анализ затрат и прибыли, инвестиции. Контролирует показатели ликвидности и выполнения финансовых целей.

Кредитный. Оценивает заявки на кредиты, анализирует кредитоспособность клиентов, контролирует выплаты по кредитам.

Юридический. Следит за соблюдением всех нормативных требований, представляет банк в правовых вопросах, занимается договорами. Обеспечивает деятельность в соответствии с законодательством и регулирующими нормами.

IТ-отдел. Обеспечивает работу всей инфраструктуры банка, включая системы безопасности, интернет-банкинг, мобильные приложения. Разрабатывает и внедряет цифровые решения для повышения удобства и безопасности услуг.

Маркетинг и PR. Занимается разработкой и продвижением продуктов, рекламными кампаниями, коммуникациями с клиентами и общественностью. Контролирует имидж и репутацию банка.

Контроль и аудит. Следит за соблюдением всех внутренних и внешних стандартов и процедур. Проверяет деятельность кредитно-финансовой организации на соответствие законам и внутренней политике.

Подразделения банка

У банков есть обособленные подразделения. К ним относятся любые территориально удаленные отделения, в том числе за границей. Они важны для расширения географии деятельности финансово-кредитной организации, повышение качества обслуживания клиентов и увеличения количества проводимых операций.

Подразделения бывают разных видов:

• Филиалы. Самая распространенная форма. В филиалах доступны все виды услуг для частных лиц и компаний. Клиенты могут разместить деньги на вкладах, оформить кредиты, обменять валюту и т.д.
• Операционные офисы. Подразделение ориентировано на конкретные операции. Например, только прием платежей и обслуживание счетов. Чаще всего кредитование недоступно.
• Представительства. Они открываются, чтобы продвигать банковские услуги, привлекать партнеров и консультировать клиентов. Стандартные операции, как правило, не проводятся. Представительство может находиться как на территории государства, так и за границей.
• Дополнительные офисы. Небольшие подразделения, создаваемые для обслуживания клиентов в определенных местах. У них нет полномочий филиалов. Обычно в таких пунктах можно перевести деньги, оплатить услугу, открыть и закрыть счет.

Широкая сеть подразделений позволяет сделать услуги банка доступными населению даже в отдаленных регионах.

История банковской деятельности

Истоки зарождения банков началась с возникновением первых цивилизаций, где храмы и торговцы начали выполнять функции по хранению золота и серебра, а также выдаче первых кредитов. Со временем банки эволюционировали из простых хранилищ в сложные финансовые институты, играя ключевую роль в экономическом развитии обществ.

Древний мир

Первое упоминание о финансовых операциях датируется 1800 г. до н.э. В то время люди в Египте, Риме, Греции и Вавилоне могли взять деньги под проценты в храмах и у богатых торговцев. За это они уплачивали проценты. Для ведения учета использовались глиняные таблички.

В греческих храмах можно было не только взять кредит, но и обменять валюту или провести торговую сделку по доверенности. В Риме расчеты проводили табулярии — профессиональные публичные нотариусы. В их обязанности входил учет задолженностей и осуществление сделок.

Древнеримский барельеф с изображением табуляриев

Средние века

Распад Римской империи временно затормозил прогресс банковской деятельности. Однако в XI-XII веках дело возобновилось на фоне роста торговли, а также развития европейских государств и городов. В Венеции, Флоренции и Генуе появились люди, у которых можно было обменять валюты и оставить деньги на хранение.

Например, династия Медичи из Флоренции. Они активно формировали банковскую систему. Благодаря им появилась возможность обмениваться деньгами между городами. Они даже смогли обойти запрет церкви на ростовщичество.

Эпоха Возрождения

В XV-XVI века активно развивалась международная торговля, а вместе с ней и банковская система. В 1407 году был основан Генуэзский банк Святого Георгия, в 1609-м — Амстердамский банк (он считается первым госбанком). В его обязанности входили контроль за финансовыми операциями и обеспечения стабильного курса валюты. Кроме того, у людей появилась возможность брать деньги в долг на длительный срок.

Амстердамский банк на картине Питера Янса Санредама, 1657 год

Индустриальная революция (XVIII-XIX вв.)

Возведение железных дорог, развитие инфраструктуры и промышленной отрасли привело к увеличению спроса на банковские кредиты и в разных странах стало появляться все больше банков.

В 1694 году был основан Банк Англии, который впоследствии стал примером для других кредитно-финансовых организаций в управлении финансовой системой страны.

Банк династии Ротшильдов открыл отделения в нескольких странах Европы, что позволило развивать международные финансовые операции и сыграло важную роль в финансировании войн и правительств.

В XIX веке банки начали привлекать капитал через продажу акций, что способствовало росту их капитализации и усилению влияния в экономике. Это стало основой современного коммерческого банковского сектора.

В США в 1863 году был принят закон о банках. Он стандартизировал банковскую деятельность и способствовал созданию национальной системы, которая регулировалась правительством.

XX век

В этом столетии произошла масса перемен в банковском секторе. После Великой депрессии (1929-1933) во многих государствах деятельность банков стала регулироваться, чтобы предотвратить экономические кризисы. Так появились центральные банки. В их обязанности входило управление денежной политикой и поддержание стабильности финансовой системы.

В послевоенное время банки активно работали над развитием международных операций. С 1970-х годов это направление стало одним из ключевых в работе кредитно-финансовых организаций.

К концу века количество услуг существенно расширилось. Появились потребительские кредиты, ипотека, кредитные карты. Также расширилась сеть банкоматов и благодаря Интернету банки получили возможность осуществлять транзакции в режиме реального времени.

XXI век

Крах инвестиционного банка Lehman Brothers в 2008 году спровоцировал глобальный кризис ликвидности. Многие кредитно-финансовые организации столкнулись с убытками, а правительства вынуждены были спасать финансовые институты. Это привело к ужесточению регулирования.

В 2010-х годах модели банков изменились в связи с развитием цифровых технологий и появления новых финансовых инструментов. Клиенты могут воспользоваться продуктами и услугами дистанционно в интернет-банке и мобильном приложении.

Появление криптовалют также повлияло на кредитно-финансовые организации, так как участникам рынка пришлось подстраиваться под изменения. Биткойн и другие криптоактивы вызвали интерес к децентрализованным финансам (DeFi), предлагая альтернативу традиционным услугам. Банки начали исследовать применение блокчейна для оптимизации операций.

В 2020-х многие страны начали исследования и тестирование цифровых версий своих валют (например, цифровой юань), что может изменить традиционную банковскую систему и платежи в будущем.

Крупнейшие банки мира

Рейтинг крупнейших банков мира, как правило, составляется на основе размера их общих активов. Этот показатель отражает совокупную стоимость всех ресурсов, которыми владеет банк, включая кредиты, инвестиции, денежные средства, здания, оборудование. Чем больше сумма, тем более значимым считается банк в мировом финансовом секторе.

По состоянию на 2024 год, крупнейшими кредитно-финансовыми организациями мира по размеру активов являются:

1. Промышленный и коммерческий банк Китая (Industrial and Commercial Bank of China, ICBC) с активами около $5,580 млрд. Основан в 1984 году и является крупнейшим банком Китая и мира.
2. Строительный банк Китая (China Construction Bank Corporation) с активами около $4,840 млрд. Основан в 1954 году и специализируется на финансировании инфраструктурных проектов.
3. Сельскохозяйственный банк Китая (Agricultural Bank of China) с активами около $4,770 млрд. Создан в 1951 году, изначально был ориентирован на поддержку сельского хозяйства, но со временем расширил спектр услуг.
4. Банк Китая (Bank of China) с активами около $4,040 млрд. Основан в 1912 году, один из старейших и наиболее международно ориентированных банков Китая.
5. JPMorgan Chase & Co. с активами около $3,670 млрд. Американский банк, образованный в результате слияния нескольких финансовых организаций, является крупнейшим банком США и предоставляет широкий спектр финансовых услуг по всему миру.
6. Финансовая группа Mitsubishi UFJ (Mitsubishi UFJ Financial Group) с активами около $3,186 млрд. Крупнейший финансовый конгломерат Японии, предоставляющий банковские, трастовые и ценные бумажные услуги как на внутреннем, так и на международном рынках.
7. HSBC Holdings PLC с активами около $2,958 млрд. Британский банк с историческими корнями в Гонконге и Шанхае, предоставляющий финансовые услуги в более чем 60 странах и территориях.
8. Bank of America с активами около $2,819 млрд. Один из крупнейших банков США, предоставляющий розничные и корпоративные банковские услуги по всему миру.
9. BNP Paribas с активами около $2,629 млрд. Французский международный банковский конгломерат, предоставляющий широкий спектр финансовых услуг в Европе, Америке и Азии.
10. Crédit Agricole с активами около $2,365 млрд. Французский кооперативный банк, изначально созданный для поддержки сельского хозяйства, но со временем ставший универсальным банком с глобальным присутствием.

Рейтинг основывается на данных, которые банки публикуют в годовой финансовой отчетности. Эти отчеты проходят аудит и соответствуют международным или национальным стандартам бухгалтерского учета (IFRS, GAAP и др.).