Какой расчетный счет выбрать для бизнеса

Обязательно ли открывать р/с филиалам, ИП и самозанятым

Так как филиал не является юридическим лицом, поэтому для совершения безналичных платежей ему понадобится открыть счет на головную организацию. В пакет документов обязательно входит Положение об обособленном подразделении юрлица.

ИП может обойтись без р/с, если наличные операции в рамках одного договора не превышают 100 000 рублей. Однако из-за отсутствия счета можно столкнуться со следующими проблемами:

• трудности с разграничением собственных и предпринимательских доходов и расходов, если используется единый счет для всех операций;
• начисление более крупного налога, так как Федеральная налоговая служба может отнести личные денежные поступления к прибыли от коммерческой деятельности;
• отказ клиентов от сотрудничества из-за риска увеличения суммы налогов (ФНС может приравнять их к налоговым агентам, если они будут отправлять деньги физлицу).

По закону предпринимателям не запрещено пользоваться своим счетом, открытым для личных целей. Однако во избежание неприятных последствий стоит открыть отдельный счет, предназначенный для платежей в рамках ведения коммерческой деятельности.

Самозанятым необязательно открывать р/с. Они могут получать оплату за оказанные услуги на свой текущий счет.

Может быть полезно

Как выбрать лучшие условия по расчетно-кассовому обслуживанию

Виды расчетных счетов для бизнеса

Банки предлагают ИП и юрлицам следующие виды р/с:

• рублевый — для приема и совершения переводов в рублях;
• счет типа «С» — для перевода средств в счет погашения кредитов и займов иностранным финансово-кредитным организациям независимо от валюты обязательств;
• валютный — для проведения операций с иностранными контрагентами;
• спецсчет для госзакупок — для обеспечения заявок для участия в электронных торгах по 44-ФЗ.

Рублевый счет для бизнеса

Это обычный расчетный счет, который позволяет владельцу осуществлять операции в национальной валюте на территории России. У иностранных компаний тоже есть право открытие счета р/с в рублях.

Необходимо выбрать банк с подходящим тарифом на расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Далее понадобится заполнить заявление на открытие счета и приложить к нему пакет документов. Перечень бумаг зависит от формы регистрации бизнеса:

• ИП — паспорт, карточка с образцами подписей;
• ООО — свидетельство о регистрации юридического лица, устав, карточка с образцами подписей;
• частная практика (адвокаты, нотариусы) — паспорт, карточка, сведения об удостоверения адвоката (для адвокатов), регистрационный номер и данные приказа о наделении нотариуса полномочиями (для нотариусов).

Это приблизительный комплект документов для открытия счета для ведения бизнеса. Точный перечень зависит от конкретного банка. Например, некоторые финансово-кредитные организации предлагают предпринимателям открыть р/с только по паспорту и ИНН, а ООО нужно предоставить паспорта и ИНН всех, кто указан в карточке образцов подписей.

Валютный счет для бизнеса

Если ИП или организация намерена сотрудничать с иностранными контрагентами, например, оплачивать товары у зарубежных поставщиков или услуги по логистике за пределами РФ, понадобится открыть отдельный валютный счет в долларах, евро, тенге или других валютах. Процесс такой же, как и с обычным рублевым счетом. Некоторые банки принимают заявки дистанционно, а другие требуют личного присутствия в отделении.

При необходимости можно открыть сразу несколько р/с. Например, если контрагенту выгодно получать оплату на счет одного банка, но в другом выгоднее конвертировать валюту. Количество счетов не влияет на сумму налогов. Однако следует учесть, что Центробанк и ФНС будет тщательнее отслеживать операции с целью предотвращения незаконного оттока средств за рубеж. Банк выступает в роли агента валютного контроля, поэтому взимает определенную плату с клиента.

Чтобы выполнить операцию в долларах, евро, юанях или другой валюте, потребуется направить в банк валютное платежное поручение и документы для подтверждения цели перечисления средств. Это обязательное условие. В противном случае откажут в проведении платежа.

Счет типа «С» для бизнеса

Счет типа «С» предназначен для исполнения долговых обязательств перед зарубежными финансово-кредитными организациями, а также для погашения долгов по независимым гарантиям. Российской компании нужно открыть счет «С» в рублях на имя нерезидента из недружественных стран или резидента, причем его участие необязательно.

Данный счет позволяет бизнесмену:

• погасить задолженности по кредитам и займам, включая гарантийные обязательства и поручительства по их обеспечению;
• выплатить доход по финансовым инструментам;
• выплатить прибыль участникам ООО, товариществ и производственных кооперативов;
• перевести деньги в счет оплаты аренды, лизинга или других услуг по покупке, аренде и лизингу воздушных судов, авиационных двигателей и вспомогательных силовых установок,
• перечислить средства нерезиденту в счет приобретения недвижимости.

При подаче заявки на открытие такого счета понадобится предоставить в банк заверенную ксерокопию договора, подтверждающего факт наличия долговых обязательств. Если нет данного документа, можно заменить письмом, написанным в произвольной форме. Главное, чтобы оно содержало название договора, дату сделки и сумму долга на момент подачи запрос в банк.

Спецсчет для госзакупок

Для участия в тендерах поставщикам товаров или услуг необходимо иметь специальный счет в любом уполномоченном банке из списка, утвержденного правительством. После этого понадобится перевести на него денежные средства в качестве обеспечения заявки. Уточнить точную сумму можно в извещении на закупку.

Участвовать в государственных закупках могут физические лица, ИП и компании. Для открытия счета нужно подать заявление в банк, приложив к нему все необходимые документы. После заключения договора останется отправить заявку на участие в тендере, указав наименование банка, в котором открыт спецсчет для госзакупок с достаточной суммой.

Также можно воспользоваться действующим р/с, если он открыт в одной из уполномоченных финансово-кредитных организаций. Для этого потребуется заключить со своим банком соглашение о переводе счета в счета специального.